Je hebt vast wel eens gehoord van belastingschijven, maar weet je eigenlijk hoe deze werken en hoe ze je persoonlijke financiën, zoals je hypotheek, beïnvloeden? In deze blogpost leggen we het allemaal uit, op een praktische en begrijpelijke manier.
Wat zijn belastingschijven?
Belastingschijven zijn niets meer dan een systeem dat door de Belastingdienst wordt gebruikt om te bepalen hoeveel inkomstenbelasting je moet betalen. Het inkomen wordt opgedeeld in verschillende ‘schijven’, en voor elke schijf geldt een ander belastingtarief. Het idee erachter is dat mensen die meer verdienen, ook een groter deel van hun inkomen aan belasting betalen.
De Structuur van belastingschijven in Nederland
In Nederland zijn er momenteel twee belastingschijven. De eerste schijf is voor mensen met een inkomen tot €68.507, en hier geldt een belastingtarief van 37,1%. Verdien je meer dan dat bedrag, dan val je in de tweede schijf, waar een belastingtarief van 49,5% geldt voor het deel van je inkomen boven de €68.507.
Hoe belastingschijven werken
Laten we het concept belastingschijven verder verduidelijken met een voorbeeld. Stel, je verdient €75.000 per jaar. Je betaalt dan 37,1% belasting over de eerste €68.507, en 49,5% over de resterende €6.493. Dit betekent dat je belastingdruk niet alleen wordt bepaald door hoeveel je verdient, maar ook door hoe je inkomen is verdeeld over de schijven.
Misverstanden over belastingschijven
Er zijn een paar misverstanden over belastingschijven die we graag willen ophelderen. Het meest voorkomende misverstand is dat je gehele inkomen wordt belast tegen het tarief van de hoogste schijf waarin je valt. In werkelijkheid wordt echter alleen het deel van je inkomen dat binnen die schijf valt tegen dat hogere tarief belast.
De impact van belastingschijven op uw persoonlijke financiën
Belastingschijven hebben een grote invloed op je nettoloon en dus ook op je mogelijkheden voor een hypotheek. Hoe hoger de belasting die je betaalt, hoe lager je nettoloon en hoe minder je maandelijks kunt besteden. Dit kan invloed hebben op de hoogte van de hypotheek die je kunt krijgen.
Door slim om te gaan met je inkomen en gebruik te maken van belastingvoordelen, kun je echter zorgen dat je optimaal gebruik maakt van de mogelijkheden binnen de schijven.
hieronder een overzicht van de belastingschijven in Nederland voor het jaar 2023 en 2022:
Belastingschijven Nederland 2023
Schijf 1:
- Belastbaar inkomen: minder dan €73.031
- Belastingtarief: 36,93%
Schijf 2:
- Belastbaar inkomen: meer dan €73.031
- Belastingtarief: 49,50%
Belastingschijven Nederland 2022
Schijf 1:
- Belastbaar inkomen: minder dan €69.399
- Belastingtarief: 37,07%
Schijf 2:
- Belastbaar inkomen: meer dan €69.399
- Belastingtarief: 49,50%
belastingvoordeel lagere inkomens 2023
In 2023 ondergaan de tarieven en drempelbedragen van box 1 enkele wijzigingen. Het kabinet heeft aangekondigd dat het belastingtarief voor de eerste schijf licht zal dalen, van 37,07% naar 36,93%. Dit betekent een toename van de koopkracht, aangezien je hierdoor minder belasting betaalt over het inkomen dat in de eerste schijf van box 1 valt.
Daarnaast stijgt het drempelbedrag voor de eerste schijf: inkomens tot € 73.071 vallen in 2023 in deze schijf. Hierdoor zouden werkende mensen jaarlijks maximaal € 102 extra kunnen overhouden. Bij een inkomen van € 50.000 bedraagt het voordeel ongeveer € 70. Dit zijn gunstige wijzigingen die vooral de lagere inkomens ten goede komen.
Invloed belasting schijven op jouw hypotheek
Belastingschijven kunnen een aanzienlijke invloed hebben op je hypotheek, zowel direct als indirect. Hier zijn een paar manieren waarop dat gebeurt:
- Netto inkomen: De belastingschijven bepalen hoeveel belasting je betaalt, en dus wat je netto-inkomen is na belastingen. Wanneer je een hypotheek aanvraagt, kijken hypotheekverstrekkers naar je netto inkomen om te bepalen hoeveel je maandelijks kunt betalen. Hoe hoger je netto inkomen, hoe hoger de hypotheek die je over het algemeen kunt krijgen.
- Hypotheekrenteaftrek: De hypotheekrenteaftrek is een belangrijke fiscale regeling voor huiseigenaren in Nederland. Je kunt de rente die je betaalt voor je hypotheek aftrekken van je belastbaar inkomen, waardoor je minder belasting betaalt. De hoeveelheid belasting die je bespaart, is afhankelijk van de belastingschijf waarin je valt. Als je in een hogere schijf valt, kun je meer belasting besparen door de hypotheekrenteaftrek.
- Eigenwoningforfait: Dit is een bedrag dat je bij je inkomen moet optellen als je een eigen woning hebt. Het eigenwoningforfait is een percentage van de WOZ-waarde van je huis. Dit bedrag wordt bij je inkomen opgeteld en je betaalt er belasting over in de hoogste schijf waarin je valt. Dit kan invloed hebben op de totale belastingdruk en daarmee ook op de hoogte van je hypotheek.
Het is daarom essentieel om rekening te houden met belastingschijven wanneer je overweegt een hypotheek te nemen. Een belastingadviseur of financieel adviseur kan je helpen om de effecten op je hypotheek volledig te begrijpen.
Veelgestelde vragen
1. Hoeveel belastingschijven zijn er in Nederland? Er zijn momenteel twee belastingschijven in Nederland.
2. Welk belastingtarief geldt voor mij? Als je jaarinkomen onder de €68.507 valt, betaal je 37,1% belasting. Verdien je meer, dan betaal je over het deel boven de €68.507 een tarief van 49,5%.
3. Is mijn hele inkomen belast tegen het tarief van de hoogste schijf waarin ik val? Nee, alleen het deel van je inkomen dat in die schijf valt, wordt belast tegen het hogere tarief.
4. Hoe beïnvloeden belastingschijven mijn hypotheek? Hoe hoger de belasting die je betaalt, hoe lager je nettoloon. Dit kan invloed hebben op de hoogte van de hypotheek die je kunt krijgen.
5. Hoe kan ik mijn belastingdruk optimaliseren? Dit kan bijvoorbeeld door gebruik te maken van belastingvoordelen en aftrekposten, zoals de hypotheekrenteaftrek.
